Hur räknar jag ut min kostnadsbas på en aktieinvestering.83 av personerna tyckte att detta svar var till hjälp. Kostnadsbasen för en investering är det ursprungliga värdet av en tillgång justerad för lageruppdelningar, utdelningar och kapitalfördelningar. Det används för att beräkna kapitalet Vinst eller förlust på en investering för skattemässiga ändamål. På den mest grundläggande nivån är kostnadsbasen för en investering bara det totala beloppet som investerats i företaget plus eventuella provisioner som är inblandade i köpet. Detta kan antingen beskrivas med avseende på dollarns belopp Investeringen eller det effektiva priset per aktie som du betalat för investeringen. Beräkningen av kostnadsbasen kan vara komplicerad dock på grund av de många förändringar som kommer att uppstå på de finansiella marknaderna som splittringar och övertaganden För enkelhets skull, Vi kommer inte att inkludera provisioner i följande exempel, men det här kan göras helt enkelt genom att lägga till provisionbeloppet till investeringsbeloppet 10.000 100 i provisionerna 10,100 kostnadsbas. Imagine som du investerade 10 000 i ABC Inc som gav dig 1.000 aktier i bolaget. Kostnadsbasen för investeringen är 10 000 men det uttrycks oftare i form av per aktie, så för denna investering skulle det vara 10 10 000 1 000. Efter ett år har gått, Investeringsvärdet har ökat till 15 per aktie och du bestämmer dig för att sälja. I det här fallet måste du veta din kostnadsbas för att beräkna skattebeloppet för vilket du är ansvarig. Din investering har stigit till 15 000 från 10 000, så du Ansikte kapitalvinst skatt på 5.000 15 - 10 x 1.000 aktier För ytterligare läsning, se En långsiktig uppfattning möter skrämmande kapitalvinst skatt och skatt tips för den enskilda investeraren. Om företaget delar sina aktier, kommer detta att påverka din kostnadsbas per Share Kom ihåg att medan en split ändrar ett antal investerares antal utestående aktier är det en kosmetisk förändring som inte påverkar det faktiska värdet av den ursprungliga investeringen eller den nuvarande investeringen. Fortsätt med ovanstående exempel, tänk att kompa Ny utfärdat en split på 2 1 där en gammal aktie får dig två nya aktier Du kan beräkna dig kostnad per aktie på två sätt Först kan du ta det ursprungliga investeringsbeloppet 10 000 och dela det med det nya antalet aktier du har 2.000 aktier För att komma fram till den nya kostnaden per aktie 5 10 000 2 000 Det andra sättet är att ta din tidigare kostnadsbas per aktie 10 och dela den med splitfaktorn 2 1 Så i det här fallet skulle du dela 10 med 2 för att komma till 5 För Mer insikt, kolla in Förstå Stock Splits. Men om bolagets aktiekurs har fallit till 5 och du vill investera ytterligare 10 000 2 000 aktier till det här rabatterade priset, kommer det att förändra den totala kostnaden för din investering i det företaget. Det finns Flera frågor som uppstår när flera investeringar har gjorts IRS säger att om du kan identifiera de aktier som har sålts så kan deras kostnadsbas användas. Om du till exempel säljer de ursprungliga 1.000 aktierna är din kostnadsbas Är 1 0 Det här är inte alltid lätt att göra, så om du inte kan göra denna identifiering, säger IRS att du måste använda en första in, först ut FIFO-metod. Om du skulle sälja 1 500 aktier skulle de första 1000 aktierna baseras På den ursprungliga eller äldsta kostnaden av 10, följt av 500 aktier till en kostnadsbasis av 5. Detta skulle lämna dig med 1 500 aktier till en kostnad av 5 för att kunna säljas vid en annan tidpunkt. Om aktierna gavs till dig Som en gåva är din kostnadsbas basen för den ursprungliga innehavaren eller den person som gav dig presenten. Om aktierna handlas till ett lägre pris än när aktierna var begåvade, är den lägre räntesatsen om aktierna Gavs till dig som arv, är kostnadsbasen för aktierna för arvtagaren det aktuella marknadspriset på aktierna på dagen för den ursprungliga ägarens död. Det finns så många olika situationer som kommer att påverka din kostnadsbasis och på grund av dess betydelse När det gäller skatter, om du befinner dig i en situation där du R sanna kostnadsbasen är oklart, var god kontakta en ekonomisk rådgivare eller skattadvokat. För mer om hur du använder kostnadsbasen, kolla in Använda Tax Lotter ett sätt att minimera skatter. Var detta svar användbart. 75 av personer tyckte att det här svaret var till hjälp. Det bästa sättet att ta reda på är att se över ditt uttalande från värdepappersföretaget. Från och med skattåret 2011 krävdes värdepappersföretag att rapportera den justerade grunden och huruvida vinst eller förlust på en försäljning klassificeras som kort eller lång sikt från Försäljningen av säkerställda värdepapper på Form 1099-B Detta krav har definitivt gjort alla människors finansiella liv lite enklare. Men det är fortfarande ditt ansvar att verifiera de rapporterade uppgifterna, såsom det ursprungliga köpeskillingen, köpdatum, försäljningspris, försäljningsdatum Osv. Uppgifterna ensamma kommer att avgöra om du kvalificerar dig för mottagaren på lång sikt eller kortfristig vinst Best. Was detta svar användbart.50 av personer tyckte att detta svar var användbart. Beräkning av kostnadsbasis är enkelt rakt framåt Det är väldigt viktigt att k Nu för att du som investerare är ansvarig för IRS Kostnadsbasen är vad du betalade för beståndet kommissionen Ett snabbt exempel är att du köper 100 xyz aktier 100 och betalar mäklaren en 20 provisioner. Din grund skulle vara 10 020. Övriga faktorer att överväga Vid beräkningen av kostnadsbasen är lageravdelningar, utdelar speciella situationer som en gåva eller arv. Om du behöver ytterligare hjälp rekommenderar jag att du checkar ut Netbasis-databasen över värdepappersinformation går tillbaka till 1925 och redovisar automatiskt alla splittringar, sammanslagningar spin-offs. Was Detta svar var användbart.33 av personerna tyckte att detta svar var användbart. Om du ärvde beståndet är det i allmänhet kostnadsbasen som är börskursen på aktien multiplicerad med antalet aktier på det datum innehavaren dog. Om du köpte aktien inom De senaste åren borde du kunna hitta kostnadsbasen genom att få tillgång till ditt konto hos ditt mäklarföretag. Om du inte kan hitta den online kan du ringa. Om du köpt aktien för många år sedan och företaget Sammanslagna eller beståndet splittras, det kan vara en tidskrävande forskningsutövning. Du kan ofta hitta historiska aktiekurser online men du vann inte att få den fullständiga bilden. Var detta svar användbart .0 av personer tyckte att detta svar var användbart. Du borde leta efter Ditt ursprungliga inköpsbelopp plus eventuella efterföljande tillägg Den totala kassaflödet kommer att vara din kostnadsbas. Var detta svar till hjälp. Investeringsmedlet tillhandahåller inte skatt, investeringar eller finansiella tjänster. Den information som finns tillgänglig via Investopedia s Advisor Insights-tjänst tillhandahålls av tredje part och enbart För informativa ändamål på grundval av användarens ensamrisk Informationen är inte avsedd att vara och bör inte tolkas som rådgivning eller används för investeringsändamål. Investopedia ger inga garantier för informationens noggrannhet, kvalitet eller fullständighet och Investopedia ska inte vara ansvarig eller ansvarig för eventuella fel, utelämnanden, felaktigheter i informationen eller för användarens förtroende för informationen Användaren är s Olely ansvarig för att verifiera informationen som lämplig för användarens personliga användning, inklusive men utan begränsning, att söka råd från en kvalificerad proffs när det gäller specifika ekonomiska frågor som en användare kan ha, medan Investopedia kan redigera frågor som användarna tillhandahåller för grammatik, interpunktion, profanitet, Investopedia är inte inblandad i frågorna och svaren mellan rådgivare och användare, stöder inte någon särskild finansiell rådgivare som tillhandahåller svar via tjänsten och ansvarar inte för eventuella krav från någon rådgivare. Investopedia godkänns inte av eller Ansluten till FINRA eller någon annan finansiell tillsynsmyndighet, byrå eller förening. Försäljning av aktier från icke-kvalificerade optioner. Få konsekvenser när du säljer aktier som erhållits genom att utöva en icke-kvalificerad aktieoption. När du utövar ett icke-kvalificerat aktieoption redovisar du vanligt ersättningsinkomst. Men när Du säljer den aktie du anmäler kapitalvinst eller förlust till Lager som används för att bestämma hur mycket vinst eller förlust du rapporterar innehåller hur mycket inkomst du anmälde för att utöva alternativet, så att du inte blir beskattad två gånger i samma belopp. Återförsäljning av lager. För många människor, en försäljning av aktier från en Nonqualified option är den första erfarenheten av att sälja aktier Om du inte känner till reglerna kan det tyckas att intäkterna beskattas två gånger. Var inte rädd, det vann inte. När du säljer aktier via en mäklare får du en blankett som rapporterar Resultatet av den försäljningen Form 1099-B Det här formuläret berättar inte hur mycket vinst eller förlust som ska rapporteras. Det berättar bara hur mycket du fått från försäljningen. Det är upp till dig att räkna ut hur mycket vinst eller förlust du rapporterar från försäljningen. Att göra Det här behöver du veta din grund för beståndet Normalt är din bas för lager helt enkelt din kostnad för beståndet inklusive mäklarkommission, om någon. Men det finns en särskild regel för aktier från icke-kvalificerade options. Basis på dina aktier. När du utövar ett icke-kvalificerat alternativ , Din grund Är lika med det belopp du betalar för aktierna plus det intäktsbelopp som du rapporterar för att utnyttja optionen. Det betyder i allmänhet att din grund kommer att vara lika med värdet på aktien på det datum du utnyttjade alternativet. Exempel Du utövar ett icke-kvalificerat alternativ Att köpa 1.000 aktier av aktier för 15 per aktie när aktiens värde är 40 per aktie Du rapporterar 25 000 av ersättningsinkomst 25 per aktie Basen för aktierna är 40 per aktie 15 du betalade plus 25 du redovisade som inkomst. Din grund Inkluderar inte något belopp som du betalar till din arbetsgivare för skattelättnad. Förtjänst eller förlust. Ta bort din grund från det belopp som du mottog vid försäljning av dina aktier för att bestämma din vinst eller förlust. Du har en kapitalförlust om resultatet är ett negativt tal Annars har du en kapitalvinst. Hållbarhetstid. Det är inte tillräckligt för att veta hur mycket vinst eller förlust du behöver. Du måste också veta din innehavstid. Det låter dig veta om din vinst eller förlust är kort eller lång sikt. Din Innehavsperiod f Eller det här aktiet börjar när du utnyttjar alternativet Du kan inte inkludera den tid du innehöll alternativet Om du säljer beståndet ett år eller mindre efter att du utnyttjade alternativet är vinsten eller förlusten kortsiktig Du måste vänta ett år och en dag För att få långsiktig vinst. Stock från Nonqualified Options. Rules för att bestämma din grund och innehav period för aktier från icke-kvalificerade aktieoptioner. Denna sida förklarar hur du bestämmer din initiala bas i lager förvärvas när du utövar ett icke-kvalificerat alternativ Diskussionen gör följande Antaganden. Du fick ett alternativ i samband med utförandet av tjänster som anställd, direktör, konsult etc. Optionen är inte ett incitamentsprogram. Optionen är inte fritt omsett på en etablerad värdepappersmarknad. Du förvärvade aktier genom att utöva Alternativ och betalkassa Olika regler som inte omfattas här gäller om du betalat för beståndet genom att överlåta aktier av aktier du tidigare ägde. Notera Denna sida är en del av vår allmänna guide för att köpa Och säljer aktier och erbjudanden endast med utgångspunkt i dina aktier En guide till skattemässiga frågor som inbegriper icke-kvalificerade optioner och incitamentoptioner finns i vår guide till kompensation i aktier och optioner. Du är inte skyldig att betala skatt när du får ett icke-kvalificerat alternativ Alla åtgärder sker ur skattemässig synvinkel när du utnyttjar alternativet Vid den tiden betalar du ett visst belopp av lösenpriset för att köpa aktien Även om du betalar pengar och inte tar emot pengar, behandlar skattelagen dig Som om du fick inkomst Inkomstbeloppet är skillnaden mellan ett marknadsvärde av det lager du köpte och b det belopp du betalade för det. Tanken är att du fick en förmån genom att köpa aktien för ett belopp som är mindre än det Värde, så att förmånen ska behandlas som inkomst Denna inkomst behandlas som ersättning för tjänster Med andra ord är det vanlig inkomst, ingen realisationsvinst Om du är anställd, måste din arbetsgivare anmäla detta belopp som Löner Din arbetsgivare är också skyldig att hålla sig mot denna inkomst men inkomsten är inte i form av kontanter och arbetsgivaren kan inte uppfylla källförhållandet genom att skicka aktier till IRS så att du kanske måste betala mer pengar utöver Inköpspriset på beståndet för att tillgodose behållningskravet. Bestämning av din initiala grund. Din initiala grund för aktierna är lika med ett belopp du betalat för lagret plus b det belopp du var skyldig att redovisa som inkomst. Med andra ord, din Ursprunglig grund för beståndet är lika med det verkliga marknadsvärdet vid den tidpunkt då du utnyttjade alternativet. Din initiala grund för beståndet inkluderar inte något belopp som du kanske har betalat för att tillgodose förvaringsbehovet. Dessa pengar är en kredit på dina skatter för året Du utnyttjade alternativet men lägger inte till din grund Din innehavstid för lagret som används för att bestämma om du har en långsiktig vinst när du säljer börsen börjar den dag du utövar alternativet Du är inte Tillåtet att inkludera tidsperioden när du höll alternativet. Exempel I 1999 fick du ett alternativ att förvärva 200 aktier i XYZ din arbetsgivare till 25 per aktie. Du var inte skyldig att rapportera någon inkomst vid den tiden. Handlade till 40, utnyttjade du alternativet Du betalade 5 000 för att köpa 200 aktier värda 8 000 Detta innebär att du hade en inkomst av 3.000 För att tillgodose kravet om förvaring federalt och statligt, var du tvungen att betala ytterligare 930. Din grund för börsen är 8 000 Din inkomst För 2001 ingår 3 000 från att utöva alternativet och dina återköpskrediter inkluderar ytterligare 930 du betalade. Notera Tekniskt innehåller din grund för beståndet tre saker. Förutom de två som nämns ovan betalas det belopp som betalats för lagret och det inkomstbelopp du Hade, det inkluderar vilket belopp du betalat för att få det icke-kvalificerade alternativet. Det är ovanligt att betala något för ett icke-kvalificerat alternativ, så i de flesta fall kommer din grund endast att innehålla de två angivna punkterna.
No comments:
Post a Comment